13.11.2023 С 13 ноября вступили в силу поправки, согласно которым владельцев и руководителей компаний, ликвидированных налоговой из-за недостоверных сведений, ограничат в корпоративных действиях.
Специально для «ЭЖ-Юрист» Павел Каляев, юрист корпоративной практики ЮК «Эклекс», выделил главные нововведения.
Эксперт отметил, что информация о предстоящем исключении ИП будет вноситься в ЕГРИП. С этой целью введено дополнительное основание принятия регистрирующим органом решения о предстоящем исключении ИП — сервис «Знай своего клиента» от Банка России должен отнести предпринимателя к высокой категории риска. Конечное решение остается за банком клиента, поскольку информация данного сервиса является вспомогательной, а окончательную оценку добросовестности бизнеса своих клиентов с точки зрения «антиотмывочного» законодательства банки должны присваивать самостоятельно. Сказанное в равной степени будет применимо и к юридическим лицам.
Добавят также основание для исключения из ЕГРЮЛ из-за возвращения судом заявления о признании должника банкротом, связанного с отсутствием средств, достаточных для возмещения судебных расходов на проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве.
В поправках указаны дополнительные основания для ограничения возможности включения сведений в ЕГРЮЛ об учредителе (участнике) и руководителе юридического лица. «Иными словами, лицу с ограничениями нельзя будет создать новое либо стать участником существующего ООО, а также занимать в нем должность руководителя», — отметил Павел. Теперь к списку оснований для таких ограничений добавят как исключение юридического лица в связи с нарушением «антиотмывочного» закона, так и в связи с наличием в ЕГРЮЛ сведений, в отношении которых внесена запись об их недостоверности. Налоговые органы на практике и ранее придерживались этого подхода, но теперь он будет закреплен официально. Такие ограничения действуют в течение трех лет.
Источник: «ЭЖ-Юрист».
